SCPI Déficit Foncier: URBAN PIERRE N°5

POLITIQUE D’INVESTISSEMENT

L’objectif de la SCPI URBAN PIERRE N°5 est de constituer un patrimoine immobilier locatif composé d’immeubles, ou parties d’immeuble à usage d’habitation, situés en centre-ville exclusivement orientés autour du bâti ancien à rénover.

La SCPI a choisi de privilégier les métropoles régionales françaises, disposant notamment de dessertes TGV, bénéficiant d’un réel dynamisme économique et offrant des perspectives démographiques favorables.

Notre SCPI vise l’acquisition d’immeubles bourgeois : immeubles de caractère, situés dans les quartiers vivants et commerçants des centres villes, principalement à usage d’habitation et disposant de commerces en rez-de-chaussée.

Cette politique d’investissement permet de s’inscrire dans le mouvement de reconquête des centres villes. Mouvement nourri à la fois par les politiques actives de la rénovation du bâti ancien et par le retour du commerce de proximité.

Par cette stratégie, vous constituez ainsi un patrimoine immobilier efficacement diversifié tant sur le plan géographique que sur la nature des actifs (habitations & commerces).

En l’absence probable d’un marché secondaire, l’investisseur doit être conscient de la nécessité de conserver ses parts pendant une durée de 16 ans correspondant à la durée de vie de la société (15 ans) et à la période nécessaire à la revente des immeubles, estimée à un an.

PLUS-VALUES IMMOBILIERE EN DEFICIT FONCIER


Exemples pour une souscription en 2020 :

Revenus fonciers existants: 20 000 € par an

Souscription : 50 000 € soit 100 parts

Quote-part cible de travaux : 54%, soit 27 0000 €

En investissant dans la SCPI URBAN PIERRE N°5, vous optimisez la fiscalité de vos revenus fonciers existants.

En contrepartie de cette imputation, l’associé s’engage à conserver ses parts pendant 3 ans à compter de la dernière année de déduction des déficits fonciers, sur le revenu global, sachant qu’en l’absence probable de marché secondaire, le souscripteur ne peut espérer récupérer son argent qu’à partir de la dissolution de la société, soit 15 ans. Le délai total d’immobilisation de l’investissement est d’environ 16 ans pour permettre la liquidation totale des actifs de la société compte tenu de la période inhérente à la vente du patrimoine.

La SCPI s’engage à louer les appartements pendant la même durée de 3 ans, le traitement fiscal dépend de votre situation individuelle et est susceptible d’être modifié ultérieurement.

Impôt sur la fortune immobilière (IFI)

À compter du 1er janvier 2018, l’impôt sur la fortune immobilière (IFI) abroge et remplace l’impôt de solidarité sur la fortune (ISF). Les parts de SCPI URBAN PIERRE N°5 constituent un actif taxable au sens de l’IFI dans la mesure où l’article 965, 1° du CGI précise que l’IFI est exigible sur l’ensemble des biens et droits immobiliers appartenant, au 1er janvier de l’année d’imposition, au redevable et
aux membres de son foyer fiscal.

Prélèvement à la source – Travaux effectués sur un immeuble acquis en 2019

Mis en place à compter du 1er janvier 2019, le Prélèvement à la source « PAS », qui ne modifie pas les règles de calcul de l’impôt sur le revenu, supprime le décalage d’une année existant entre la perception des revenus et le paiement de l’impôt sur le revenu correspondant.

(1) Etant précisé que le prix de vente mentionné n’a qu’une valeur d’exemple, et ne préjuge pas de l’évolution de la valeur des immeubles à long terme.
(2) L’assiette de calcul de l’imposition tient compte des majorations du prix d’acquisition et des abattements pour durée de détention.
Vous pouvez vous reporter à la Note d’information de la SCPI URBAN PIERRE N°5 pour plus de détails.

Ainsi, dans l’hypothèse d’une souscription de 50 000 €, et d’une revente de 44 000 €, la plus-value éventuellement taxable lors de la revente des biens immobiliers serait de l’ordre, en l’état actuel du droit applicable, de 5 089 € soit environ 10,18% du montant de la souscription initiale.
En l’absence de revalorisation des biens à terme, le prix de revente incluant le montant des travaux, pourrait être nettement supérieur au prix d’acquisition, et ainsi générer un impôt sur les plus-values fiscales.
La rentabilité d’une SCPI « Déficit foncier » ne peut donc être appréciée qu’à la fin des opérations de liquidation et non sur la seule économie d’impôt à la souscription. Même en cas de perte sur la revente des immeubles à l’échéance, un impôt sur la plus-value pourra être prélevé sur le prix de cession des immeubles.
Le traitement fiscal dépend de votre situation individuelle et est susceptible d’être modifié ultérieurement.

LES ETAPES DE VOTRE INVESTISSEMENT

Tableau récapitulatif URBAN PIERRE N°5

Facteurs de risque

Vous investissez dans une SCPI fiscale « déficit foncier », permettant au porteur de parts de bénéficier du régime fiscal dit « déficits fonciers ». Le régime déficit foncier de droit commun permet au porteur de parts d’imputer sur ses revenus fonciers, et dans la limite de 10 700 euros, sur son revenu global, la quote-part des dépenses d’entretien, de réparation et d’amélioration exposées par la société sur les immeubles qu’elle aura acquis, conformément aux articles 31 I-1° et 156 I-3° du Code général des Impôts.

Lorsque vous investissez dans ce type de SCPI, vous devez tenir compte des éléments et risques suivants : 

  • votre investissement permet de bénéficier des avantages fiscaux exposés en page 5 au paragraphe « Objectifs de rentabilité potentielle » et page 10 au paragraphe « Régime fiscal des associés » de la présente note. Avant de souscrire, vous devez vous assurer que ce produit correspond à votre situation fiscale : en effet, l’économie d’impôt s’applique uniquement dans le cadre de l’impôt sur le revenu (et en aucun cas de l’impôt sur les sociétés) et dépend de la nature de vos revenus et de votre taux d’imposition ;
  • il est rappelé en outre que la fiscalité applicable aux porteurs de parts de la SCPI (revenus et déficits fonciers, plus-values) est susceptible d’évoluer au cours de la période d’investissement ;
  • il s’agit d’un placement à long terme, vous devez conserver vos parts pendant une durée correspondant à un minimum de 3 ans à compter de la dernière année d’imputation des déficits fonciers sur le revenu global, sauf à perdre le bénéfice de l’imputation des déficits fonciers sur votre revenu global, sachant qu’en l’absence probable de marché secondaire, le souscripteur ne peut espérer récupérer son argent qu’à la dissolution de la société, soit 15 ans. Le délai total d’immobilisation de l’investissement est d’environ 16 ans pour permettre la liquidation totale des actifs de la société compte tenu de la période inhérente à la vente du patrimoine ;
  • cet investissement comporte un risque de perte en capital ;
  • la liquidité du placement sera très limitée. L’avantage fiscal, composante importante de la rentabilité du placement, ne peut être transmis, si bien que les possibilités de revente des parts seront réduites, sauf à des prix très décotés, voire inexistantes. La SCPI ne garantit pas la revente des parts ;
  • La Société de Gestion pourra contracter des emprunts au nom de la SCPI, pour compléter le financement de ses investissements, grâce aux revenus potentiels perçus parURBANPIERRE N°5, dans la limite d’un montant maximal d’un million d’euros qui devra être approuvé par l’Assemblée Générale Ordinaire des associés de la SCPI.  L’assemblée générale des associés fixe ce montant de telle sorte qu’il soit compatible avec les capacités de remboursement de la SCPI sur la base de ses recettes ordinaires pour les emprunts et les dettes, et avec ses capacités d’engagement pour les acquisitions payables à terme. Cette faculté d’emprunt ne pourra être soumise qu’à compter de l’Assemblée Générale Ordinaire devant statuer sur les comptes annuels du premier exercice de la SCPI. Cette opération présente un caractère risqué : en cas de baisse du marché immobilier, la SCPI peut être dans l’impossibilité de rembourser les emprunts souscrits.
  • la souscription de parts de la SCPI peut se faire par le biais d’un emprunt. Dans ce cas, le souscripteur doit l’indiquer dans le bulletin de souscription ainsi que le nom de l’organisme prêteur et le montant du prêt correspondant.

En cas de défaillance au remboursement du prêt consenti et de nantissement des parts dans le cadre du prêt, l’établissement prêteur pourrait en demander la vente et entraîner une perte de capital et de l’avantage fiscal. Par ailleurs, à terme, si le rendement des parts achetées à crédit n’est pas suffisant pour rembourser le crédit, ou en cas de baisse du prix lors de la vente des parts, le souscripteur devra payer la différence.

Plus généralement, il conviendra de tenir compte des informations suivantes :

–   le montant qu’il est raisonnable d’investir dans la SCPI, dépend de votre patrimoine personnel, de votre horizon d’investissement et de votre souhait de prendre des risques spécifiques à un investissement immobilier ;

–   les parts doivent être acquises dans une optique de diversification du patrimoine ;

–   le placement étant investi uniquement en immobilier, il est considéré comme peu liquide, les conditions de sorties pouvant varier de manière importante en fonction de l’évolution du marché de l’immobilier, à la hausse comme à la baisse ;

–   le rachat (ou la revente des parts) peut donc s’avérer difficile selon l’évolution du marché, et les performances passées ne préjugent pas de performances futures. La Société de gestion ne garantit pas le rachat (ou la vente des parts). L’avantage fiscal ne pouvant être transmis à un tiers, le marché secondaire sera très limité sauf à des prix très décotés, voire inexistant.

Au-delà des avantages fiscaux, la rentabilité d’un placement en parts de SCPI est de manière générale fonction :

  • des éventuels dividendes qui vous seront versés. Le versement des dividendes n’est pas garanti et peut évoluer à la hausse comme à la baisse en fonction des conditions de location des immeubles, notamment de la date de mise en location des immeubles et du niveau des loyers ;

La SCPI ne commencera à percevoir des loyers qu’à partir du second semestre 2021, après la mise en location des immeubles acquis au second semestre 2019.

Les potentiels acomptes sur dividendes sont envisagés à compter du second semestre 2022.

Durant une période d’une durée totale de 20 à 24 mois, la SCPI se consacrera à l’acquisition de l’ensemble de son patrimoine et aura initié les travaux de rénovation  sur l’ensemble des actifs acquis, les phases d’acquisition et de réalisation des travaux pouvant se chevaucher.

  • du montant du capital que vous percevrez, soit lors de la vente de vos parts, soit lors de la liquidation de la SCPI. Ce dernier montant n’est pas garanti et dépendra du prix de cession du patrimoine immobilier détenu par la SCPI et de l’évolution du marché de l’immobilier d’habitation sur la durée de placement.
  • du régime fiscal du placement, qu’il s’agisse de l’imposition des revenus et plus-values réalisées (différence entre le prix de revente et le prix d’acquisition de l’immeuble) ou du calcul et de l’imputation des déficits fonciers, susceptible d’évoluer favorablement ou défavorablement au gré des différentes dispositions  qui seront adoptées au cours de la vie sociale et au gré de l’évolution éventuelle du droit positif applicable.

Ainsi, la rentabilité d’une SCPI de déficit foncier ne peut donc être appréciée qu’à la fin des opérations de liquidation et non sur la seule économie d’impôt. Par ailleurs, au regard de la législation actuellement applicable, même en cas de perte sur la revente des immeubles à l’échéance, savoir : un prix de revente inférieur au montant global de l’investissement (prix d’acquisition et travaux), un impôt sur la plus-value pourrait être prélevé sur le prix de cession des immeubles

SCPI Déficit Foncier: URBAN PIERRE N°5

Documents à télécharger

Notice-et-statutdocument-commercial-bordurerapport-annuel-bordure

SCPI Déficit Foncier: URBAN PIERRE N°5

SCPI URBAN PIERRE N°5 est propriétaire de 5 actifs immobiliers :

 

Adresse Date d’acquisition
NIMES -13, rue Bernard Aton 26/12/2019
MULHOUSE- 33, rue de l’Horticulture 30/12/2019
NANCY- 6, rue Jeannot 30/12/2019
PAU – 10, rue Carnot 30/12/2019
ROQUEBRUNE-CAP-MARTIN – 124, avenue des Orchidées 30/12/2019

NIMES (30) – 13, RUE BERNARD ATON

La ville

Nîmes est une commune du sud-est de la France, préfecture du département du Gard en région Occitanie. Nîmes est au cœur d’une agglomération de plus de 257 000 habitants. Située entre la mer Méditerranée et les montagnes des Cévennes, la ville de Nîmes connaît en période estivale un afflux notable de touristes venus visiter ses monuments et participer à ses ferias et festivals. Classée Ville « d’Art et d’Histoire », Nîmes possède un patrimoine remarquable qui accueille des monuments tels que ses Arènes, la Maison Carrée ou encore la Tour Magne. La ville de Nîmes dispose d’une pôle multimodal performant notamment grâce à sa Gare TGV, son aéroport (Nîmes Alès Camargue Cévennes), son tram et ses nombreuses lignes de bus.

L’investissement en quelques mots

Immeuble en cours de rénovation

MULHOUSE (68) – 33, RUE DE L’HORTICULTURE

La ville

Mulhouse est une ville située dans l’est de la France, elle compte 113 00 habitants. C’est une ville qui fait partie de la région culturelle et historique d’Alsace comptant 17 bâtiments inscrits ou classés au titre des monuments historiques lui permettant d’obtenir le label « Ville d’art et d’histoire ». Mulhouse est le deuxième pôle économique d’Alsace après Strasbourg. Au carrefour de deux lignes à grande vitesse (Est et Rhin-Rhône), elle est desservie chaque jour par une quarantaine de TGV en provenance de grandes villes Françaises et européennes, ce qui favorise son développement économique.

L’investissement en quelques mots

Immeuble en cours de rénovation

NANCY (54) – 6, RUE JEANNOT

La ville

Nancy est une commune française située en Lorraine au bord de la Meurthe, à 281 kilomètres à l’est de Paris et 116 kilomètres à l’ouest de Strasbourg. Préfecture du département de Meurthe-et-Moselle en région Lorraine, Nancy est la 2e commune la plus peuplée de la région avec 106 000 habitants et une aire urbaine de 435 000 habitants : 1ère aire urbaine du canton. La ville compte également de nombreux édifices classés au patrimoine mondial de l’UNESCO.
Nancy est dotée d’infrastructures telles que les gares de Nancy-Ville et Lorraine TGV permettant une desserte de tout le territoire, la LGV Est Européenne qui permet de relier Paris en 90 min. Sans oublier l’ouverture autoroutière vers l’international reliant la Belgique en 1h30, l’Allemagne et le Luxembourg en 1h15.

L’investissement en quelques mots

Immeuble en cours de rénovation

PAU (64) – 10, RUE CARNOT

La ville

Région Aquitaine, préfecture des Pyrénées- Atlantiques (64), Pau compte plus de 81 000 habitants. A deux pas de l’Espagne, aux pieds des Pyrénées et à une heure de la côte atlantique, Pau jouit d’une situation exceptionnelle et joue le rôle de capitale culturelle. Cette ville possède un patrimoine bâti s’étalant du XIe au XXIe siècle, que l’on peut découvrir à travers de nombreux sites et monuments. Elle compte 14 monuments et 131 objets répertoriés à l’inventaire des monuments historiques, lui permettant l’obtention du label « Ville d’Art et d’histoire » qui consacre les collectivités activement engagées dans la préservation et la valorisation de leurs patrimoines. Outre son cadre de vie incomparable, la ville peut se prévaloir d’une économie innovante dans plusieurs domaines, agroalimentaire, l’aéronautique.

L’investissement en quelques mots

Immeuble en cours de rénovation

ROQUEBRUNE-CAP-MARTIN (06) – 124, AVENUE DES ORCHIDEES

La ville

Située entre Monaco et Menton, au pied des Alpes, Roquebrune Cap Martin est une commune française située dans le département des Alpes-Maritimes en région Provence-Alpes-Côte comptant 12 900 habitants. Cette station de renom de la Riviera française possède un patrimoine architectural remarquable qui s’étend du Moyen Âge à aujourd’hui. Le tourisme est un élément économique essentiel de Roquebrune-Cap-Martin notamment grâce à la proximité des villes de Menton et de Monaco desservie par de nombreux moyens de transports : autoroute A8, aéroport et gare de Nice, réseau de cars. L’agriculture et l’artisanat sont les autres atouts du tissu économique local.

L’investissement en quelques mots

Immeuble en cours de rénovation

SCPI Déficit Foncier: URBAN PIERRE N°5

Marché secondaire

Si vous souhaitez acheter ou vendre des parts de la SCPI URBAN PIERRE N°5, vous devez impérativement compléter un mandat d’achat ou de vente de parts, que vous pouvez vous procurer auprès de la Société de Gestion ou en téléchargeant les documents suivants :

Pour plus d’informations, la Note d’Information de la SCPI URBAN PIERRE N°5, téléchargeable sur le présent site, détaillant notamment les conditions générales de souscription, les frais, le fonctionnement de la SCPI, les facteurs de risque, doit être consultée.

Vous trouverez, ci-dessous, les cinq prix d’achat les plus élevés et les cinq prix de vente les plus faibles figurant sur le registre ainsi que les quantités demandées ou offertes à ces prix. Il se peut qu’il y ait moins de cinq propositions d’achat et/ou moins de cinq propositions de vente.

Auquel cas toutes les offres sont mentionnées dans le tableau suivant (mise à jour des dernières propositions de ventes et achats réceptionnées et enregistrées dans nos services à ce jour, 31/12/20) :

ORDRES D’ACHAT ORDRES DE VENTE
Prix les plus hauts offerts à l’achat (1) Nombre de parts demandées Prix les plus bas offerts à la vente (1) Nombre de parts demandées

Prochaine date de confrontation des ordres : 25/03/21

Les informations apparaissant sur ce site ne sauraient être considérées comme la sollicitation d’une offre d’achat ou de vente de tout produit de placement financier géré par la société URBAN PREMIUM. L’investissement en parts de SCPI n’offre pas de garantie en capital. Les performances passées ne sauraient être une garantie des performances futures. L’offre de services et de produits présentés sur ce site ne constitue pas un engagement commercial. La société de gestion ne garantit pas la revente des parts. Les performances des produits présentés sur le présent site ne sont pas garanties par la société de gestion.